Luận văn thạc sĩ “Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam”
Hoạt động kinh doanh trái phiếu là một hoạt động có vai trò và ý nghĩa quan trọng với hệ thống ngân hàng, trong đó công tác quản trị rủi ro có vai trò thiết yếu đối với sự phát triển hoạt động kinh doanh này.
Trên cơ sở nghiên cứu và so sánh với các công trình, đề tài nghiên cứu cùng lĩnh vực, kết quả nghiên cứu của tác giả trình bày trong luận văn thể hiện được những đóng góp và các điểm mới sau:
Hệ thống hóa và làm rõ thêm một số vấn đề lý luận về công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM và Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng.
Xác định về các loại hình và các chiến lược, phương hướng thực hiện để phát huy vai trò của công tác quản trị rủi ro hoạt động này đối với NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh trái phiếu thông qua tăng cường công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam.
Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả thực hiện chọn một số nhân tố chủ quan và một số nhân tố khách quan để đánh giá vai trò của công tác quản trị rủi ro tác động đến hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM. Nhìn chung, đây là các nhân tố ảnh hưởng chính, vai trò quan trọng và cần thiết phải được nghiên cứu chuyên sâu; đồng thời cũng phản ánh đầy đủ sự tác động mang tính chất từ bên trong (nội tại) và bên ngoài đến hoạt động kinh doanh trái phiếu của NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng.
LỜI CAM ĐOAN ...................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN........................................................................................................... ii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................................... vi
DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ............................................................................ vii
TÓM TẮT LUẬN VĂN.......................................................................................... ix
MỞ ĐẦU ....................................................................................................................1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH TRÁI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI....12
1.1. Tổng quan về hoạt động kinh doanh trái phiếu tại ngân hàng thương mại ....12
1.1.1. Khái niệm trái phiếu ...............................................................................12
1.1.2. Phân loại trái phiếu.................................................................................16
1.1.3. Đặc điểm của trái phiếu..........................................................................20
1.1.4. Mục đích và đặc điểm cơ bản của hoạt động kinh doanh trái phiếu của
ngân hàng thương mại ......................................................................................20
1.2. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu tại ngân hàng thương mại.......23
1.2.1. Khái niệm kinh doanh trái phiếu ............................................................23
1.2.2. Khái niệm rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu........................23
1.2.3. Phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu..........................25
1.2.4. Nguyên nhân phát sinh rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu....27
1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu....................................30
1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu ..........30
1.3.2. Một số chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh
doanh trái phiếu của ngân hàng thương mại ....................................................30
1.3.3. Quy trình và nội dung công tác quản trị rủi ro kinh doanh trái phiếu tại ngân
hàng thương mại ....................................................................................................33
1.3.3.1. Nhận diện rủi ro...................................................................................33
1.3.3.2. Đo lường rủi ro....................................................................................33
1.3.3.3. Kiểm soát rủi ro...................................................................................34
iv
1.3.3.4. Xử lý rủi ro ..........................................................................................36
Tóm tắt chương 1 ....................................................................................................38
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRÁI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM........................................................39
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam................................39
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển..........................................................39
2.1.2. Cơ cấu tổ chức........................................................................................40
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
giai đoạn 2018 – 2020 ......................................................................................41
2.2.Thực trạng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu tại
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020.........................45
2.2.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh trái phiếu tại Ngân hàng TMCP Kỹ
Thương Việt Nam.............................................................................................45
2.2.2. Thực trạng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu
tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam ...................................................51
2.3. Đánh giá công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu tại
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam..............................................................67
2.3.1. Kết quả đạt được.....................................................................................67
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ........................................................................70
Tóm tắt chương 2 ....................................................................................................78
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRÁI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG
TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM........................................................................79
3.1. Định hướng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu tại
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam..............................................................79
3.1.1. Bối cảnh trong nước tác động tới hoạt động kinh doanh trái phiếu và công
tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam ......................79
3.1.2. Định hướng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái phiếu
của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam trong thời gian tới....................81
v
3.2. Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh trái
phiếu tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam...............................................84
3.2.1. Nhóm giải pháp trực tiếp........................................................................84
3.2.2. Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại khi rủi ro kinh doanh trái phiếu xảy ra
..........................................................................................................................87
3.2.3. Nhóm giải pháp hỗ trợ............................................................................92
3.3. Kiến nghị.........................................................................................................99
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ ........................................................................99
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.....................................................102
Tóm tắt chương 3 ..................................................................................................106
KẾT LUẬN............................................................................................................108
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.............................................................110
